長華電材股份有限公司

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、溝通方式:

1. 獨立董事與會計師透過審計委員會進行溝通。每年定期與簽證會計師召開財務報告書討論會議,並由簽證會計師針對未來法令修訂之情形與趨勢,與獨立董事討論。

2. 獨立董事與內部稽核主管透過審計委員會與董事會進行溝通。請內部稽核主管就訂定或修正內部控制制度及辦法列席審計委員會與董事會說明;內部稽核主管定期將內部稽核報告追蹤報告陳核獨立董事查閱。


二、2017年溝通事項與結果:

1. 獨立董事與會計師溝通情形

日期 溝通重點 溝通結果
2017年2月 簽證會計師召開財務報告書討論會議,並由簽證會計師針對未來法令修訂之情形與趨勢,與獨立董事溝通。 良好
2017年12月 簽證會計師召開2017年度關鍵查核事項會議,與獨立董事溝通。 良好

2. 獨立董事與內部稽核主管溝通情形

日期 溝通重點 溝通結果
2017年2月 2016年第四季稽核報告 良好
2017年3月 獨立董事與內部稽核主管上半年度座談會 良好
2017年5月 2017年第一季稽核報告 良好
2017年8月 2017年第二季稽核報告獨立董事與內部稽核主管下半年度座談會 良好
2017年11月 2017年第三季稽核報告 良好