委員會

(一) 現任(第4屆)審計委員會及薪酬委員會成員

功能性委員會 身份別 姓名 召集人 主要經(學)歷
審計委員會及薪酬委員會 獨立董事 辛純浩 審計委員會召集人

義守大學管理研究所碩士

高雄縣政府地方稅務局局長

高雄縣政府稅捐稽徵處處長

財政部台灣省南區國稅局高雄縣分局及屏東縣分局分局長

義守大學、正修科技大學、高雄市立空中大學兼任講師

審計委員會及薪酬委員會 獨立董事 蘇二郎 薪酬委員會召集人

輔仁大學法律系

勤業法律事務所律師

德勤商務法律事務所律師

審計委員會及薪酬委員會 獨立董事 孔其全

高英高級工商職業學校高級石油化工科

皦彰報關有限公司經理



(二) 審計委員會

審計委員會年度工作重點彙整及當年度運作情形說明如下:

1.本公司審計委員會由3位獨立董事組成,負責監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、內部控制之有效實施、應遵循相關法令及規則及公司存在或潛在風險之管控。其主要職權列示如下:

(1)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
(2)內部控制制度有效性之考核。
(3)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
(4)涉及董事自身利害關係之事項。
(5)重大之資產或衍生性商品交易。
(6)重大之資金貸與、背書或提供保證。
(7)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
(8)簽證會計師之委任、解任或報酬。
(9)財務、會計或內部稽核主管之任免。
(10)年度財務報告及半年度財務報告。
(11)其他公司或主管機關規定之重大事項。

2.審閱財務報告
董事會造送本公司2020年度營業報告書、合併財務報表、個體財務報表及盈餘分派議案等;其中合併財務報表、個體財務報表業經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所劉裕祥及廖鴻儒會計師查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、合併財務報表、個體財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會審查,認為尚無不符。

3.評估內部控制有效性
審計委員會評估本公司於2020年12月31日的內部控制制度,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循,有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效。

4.簽證會計師
審計委員會須評估簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。簽證會計師獨立性評估已由財會部門完成「會計師獨立性評估表」(評估內容係參照「職業道德規範公報」第10號及「會計師法」第47條)後,於2019年12月29日送交審計委員會同意並提報同日董事會決議並通過勤業眾信聯合會計師事務所劉裕祥及許瑞軒會計師均符合獨立性評估標準,足堪擔任本公司2020年度簽證會計師。然為配合勤業眾信聯合會計師事務所內部調整,本公司另於2020年3月18日送交審計委員會同意並提報同日董事會決議並通過變更簽證會計師之委任,由原劉裕祥會計師與許瑞軒會計師變更為劉裕祥會計師與廖鴻儒會計師。

5.2020年度審計委員會開會9次,獨立董事出席情形如下:

職稱 姓名 應出席次數 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
獨立董事 蘇二郎 9 9 0 100%
獨立董事 辛純浩 9 9 0 100%
獨立董事 孔其全 9 9 0 100%


(三) 薪酬委員會

薪酬委員會職責及當年度運作情形說明如下:
1.定期檢討薪資報酬

(1)本公司薪酬委員會之職能,係以專業客觀之地位,就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估,至少每年開會二次,並得視需要隨時召開會議並向董事會提出建議,以供其決策之參考。

(2)本公司薪酬委員會職權
a.定期檢討薪酬委員會組織規程並提出修正建議。
b.訂定並定期檢討本公司董事及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
c.定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形,並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

(3)薪酬委員會履行前項職權時,應依下列原則為之:
a.確保公司之薪資報酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才。
b.董事及經理人之績效評估及薪資報酬,應參考同業通常水準支給情形,並考量個人所投入之時間、所擔負之職責、達成個人目標情形、擔任其他職位表現、公司近年給予同等職位者之薪資報酬,暨由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。
c.不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
d.針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間,應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
e.薪酬委員會成員對於其個人薪資報酬之決定,不得加入討論及表決。

2.2020年度薪資報酬委員會開會3次,委員出席情形如下:

職稱 姓名 應出席次數 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
獨立董事 蘇二郎 3 3 0 100%
獨立董事 辛純浩 3 3 0 100%
獨立董事 孔其全 3 3 0 100%

3.薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、決議結果以及公司對成員意見之處理。

薪資報酬委員會日期 期別 議案內容 決議結果 意見處理
2020.03.18 第4屆
第3次
通過2019年度董事報酬及酬勞
無異議照案通過 不適用
通過2019年度員工酬勞
無異議照案通過 不適用
2020.08.07 第4屆
第4次
通過發放董事酬勞明細
無異議照案通過 不適用
2020.12.18 第4屆
第5次
通過經理人之績效獎金案
無異議照案通過 不適用
通過本公司指派內部人及稽核主管擔任轉投資事業之法人董事代表人及監察人酬勞發放案
無異議照案通過 不適用
通過本公司薪資報酬委員會2021年度之工作計畫案
無異議照案通過 不適用