投資人關係

防範內線交易

一、 為防範內線交易，避免資訊不當洩漏，確保對外界發表資訊之一致性與正確性，本公司於2023年12月舉辦董事及經理人「防止內線交易宣導會」，對董事及經理人進行10分鐘教育宣導，參加人數共15人，佔本公司全體董事及經理人比率為93%。

二、 宣導會內容為講解內線交易定義、解析刑事/民事責任與內線交易實際案例探討等，以避免誤觸內線交易法規，並健全公司治理，塑造重視防範內線交易之企業文化。

三、 本公司董事會於2022年12月20日修訂「內部重大資訊處理作業程序」及2023年12月21日訂定「防範內線交易管理作業程序」，並每季提醒董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易本公司在公開市場買賣之股票或其他具股票性質之有價證券。

董事會成員及重要管理階層之接班規劃

一、 董事會成員之接班計畫及運作：

1. 本公司董事選任係依據「公司章程」採候選人提名制度，並於「公司治理實務守則」及「董事選任程序」明定董事會成員組成應考量多元化，並就公司本身運作、營運型態及發展需求擬訂多元化方針，包括但不限於基本條件與價值、專業知識技能等兩大面向之標準。

2. 本公司之董事會結構，應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形，衡酌實務運作需要而定。

3. 本公司持續進行之董事繼任計畫，以下列標準建置董事人選資料庫：

(1) 秉持誠信、確實、專業及創新，與本公司核心價值相符具備有助於公司經營管理的專業知識與技能。

(2) 具有與本公司所營業務相關的產業經驗。

(3) 預期該成員之加入，能為公司持續提供一個有效、協同、多元性且符合公司需求的董事會。

(4) 整體董事會專長面向需包含企業策略與管理、會計與稅務、財務金融、法律。

(5) 本公司訂定董事候選人名單甄選過程皆須符合資格審查與相關規範，以確保當董事席次產生空缺或規劃增加時，能有效鑑別及選出合適的新任董事人選。

4. 本公司同時明定「董事會績效評估辦法」，藉由績效評估之衡量項目，包括公司目標與任務之掌控、職責認知、營運之參與、內部關係經營與溝通、專業職能與進修、內部控制及具體意見表述等，以確認董事會運作有效，與評定董事績效表現，以作為日後遴選董事之參考。

二、 重要管理階層之接班計畫及運作：

1. 本公司協理級(含)以上員工為重要管理階層，負責組織內相關經營管理業務，各管理層級皆設有職務代理人。重要管理階層除應具備必要之專業技能及經歷背景外，其價值觀及經營理念需與本公司企業文化根本理念『感恩、責任、惜福、回饋』相符。

2. 為培育重要管理階層及其職務代理人，培訓機制上除專業能力、公司治理相關課程外，亦安排列席董事會並佐以專案任務管理的在職訓練進行實務培訓。

3. 每星期定期舉辦高階主管經營會議，針對營運目標、經營策略、風險管理、市場趨動等議題進行探討，以培養接班人創新與決策思維，另一方面藉由最高領導者的經驗，分享公司組織文化與經營管理的領導實務。

4. 本公司每年執行員工績效考核，透過平日觀察及績效評估，了解應強化之處、個人發展需求及公司期望，以考核結果作為日後接班規劃之參考。

風險管理與執行情形報告

風險管理

      面臨經營策略及環境變化，建立完善的風險評估及危機管理制度，於 2023 年3月16日訂定「風險管理政策」並經董事會通過後實施，可降低營運衝擊確保競爭優勢，以保護公司、客戶、投資者、供應商和員工的權益與安全。公司究責各功能單位依專業分工進行風險鑑別，並擬訂降低、轉移或避免風險的管理策略及因應方案，以有效降低公司營運風險。

風險管理組織架構與職掌

風險管理程序

各功能單位就其職掌辨識、分析與評估其業務活動風險，以及擬訂與執行具體風險管理方案後，應定期監控風險，並定期向風險管理小組提報風險管理的執行狀況。

風險的因應策略

       公司依據風險管理政策，由各風險管理單位就風險管理範疇辨識其所面臨的各項風險及其因應策略，確保所涉風險控制於可承擔之範圍內；各功能單位將定期監控風險，並定期向管理小組提報風險管理的執行狀況。

公司依重大性原則將風險範疇辨識為：

財務風險

利率影響

• 定期評估貨幣市場利率及金融資訊。
• 視其資金成本及可能報酬風險，選擇最有利之資金運用方式。

匯率影響

• 藉由交易達一定程度自然避險效果，適時調整外幣資產與負債部位。
• 利用專業金融資訊系統即時監控國際匯率變動資訊，積極應變匯率波動所產生之負面影響。
• 定期評估外幣淨資產(負債)部位，適時換匯以降低匯率變動之風險。

通貨膨脹影響

• 密切注意上游原物料市場價格波動。
• 與供應商及客戶保持良好互動關係，以適當調整原物料庫存量。

營運風險

同業競爭

• 跨區佈局策略，深耕亞太市場，凸顯優勢。
• 深耕客戶提升黏著度及信任度。

獲利空間壓縮

• 增加產品運用面。
• 強化產品可靠度，提高客戶滿意度，以獲得更多的產品銷售機會。

客製化規格影響生產效能

• 聚焦主要客戶，專注主流產品優勢，朝向計畫性生產，提升生產效率。
• 加強聯繫，增加生產的及時與效率，期降低在製品庫存產生。

高階產品進入障礙

• 與客戶往來緊密，即時參與並引進相對應之高階封裝材料供其運用，搶佔市場先機。
• 隨時注意高階產品及技術之發展，適時引進最適材料供各封裝廠使用。

氣候變遷風險

水資源

• 推動製程用水減量，建置廢水回收設備，提升廢水處理效能。
• 規劃短、中、長期回收目標，預計逐年增加5~10%回收量。

碳管理

• 執行節能方案，定期追蹤碳排放並檢討減量措施。
• 增設再生能源，增設太陽能屋頂增加綠電佔比。

社會風險

人才招募

• 啟動育才政策，輔以計畫性及系統性培育進行長期養成工作以降低人力斷層對公司之衝擊。
• 依法引進外籍同仁補充人力缺口，確保公司正常產能。

資訊安全風險

外部威脅

• 強化外部威脅防護及軌跡監控，提昇資安透明度以降低企業營運風險。
• 制訂合規之管理機制，並定期檢討修正，以期符合與時俱進之資安標準。

主機設備風險

• 建立高可用性之資訊服務平台以確保企業持續維運。

風險管理執行情形

針對2023年度風險辨識及因應，本公司於2023年12月21日向董事會提出2023年風險報告，本公司依風險類型區分為營運、財務、氣候變遷、社會及資訊安全等風險，再依議題劃分成經濟/治理面、環境面及社會面，重大風險及因應作為如下：